Тема № 13. Учет основных средств, расходы будущих периодов
На этой странице принимаем вопросы по соответствующей теме.
Данной теме соответствуют задачи №51, 52 из сборника подготовки к “1С:Специалист-консультант”.
Данной теме соответствует кейс №45 из курса “65 кейсов по УТ 11”.
К сожалению, у Вас недостаточно прав для дальнейшего просмотра.
Если Вы приобрели курс, но еще не активировали токен — пожалуйста, активируйте доступ по инструкциям, высланным на Ваш email после покупки.
Если Вы не залогинены на сайте — залогиньтесь, вернитесь на эту страницу и обновите ее.
Если Вы залогинены, у Вас активирован токен доступа, но Вы все равно видите эту запись — напишите нам на e-mail поддержки.
Комментарии / обсуждение (71):В документе Поступление услуг и прочих активов не вида операции Поступления активов, релиз самый свежий, не могу понять что надо сделать чтобы можно было указывать вид операции.
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
При анализе упр баланса, в данных кейсах, щелкая на статью “прибыли и убытки” отчет расшифровывается до аналитике, например в кейсе 45 до статьи расходов амортизация. У меня почему то аналитика – организация. Закупил ОС, списал на расходы со статьей на РБП(статья списания расходов на направление деятельности с аналитикой номенклатура), закрыл месяц, распределил РБП. В упр балансе показывает верно – прибыль и убыток 1000 руб, но расшифровывая получаю организацию в качество аналитики, а не статью. Как настроить отчет, чтобы было как в кейсе?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день. При выполнении ДЗ, я произвел закупку рекламы документом “Поступление товаров и услуг”. Преподаватель в решении сделал это же документом “Поступление услуг и прочих активов”. Есть ли ошибка в моем варианте?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Ввела начальные остатки денежных средств на расчетном счете организации с 1/01/15 в размере 100 000 руб. При формировании отчета Управленческий баланс получила нарушение баланса. Почему? Что нужно сделать, чтобы его устранить?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Спасибо за ответ. С начальными остатками получилось. Но есть еще проблема. Провела списание ДС на основании Поступления услуг и пр. активов из кейса: оплату рекламных услуг мы же делаем сразу же. Снова получила нарушение баланса. В чем дело?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Сегодня перезашла в программу – все в порядке – баланс не нарушен.
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день! Решаю амортизацию ОС вторым способом. При расшифровке Управленческого баланса выводится аналитика Организация. Отчет “Финансовый результат” работает правильно. Что-то не так делаю или это ошибка отчета?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Здравствуйте! решаю задачу 51 через РБП. Создаю документ Внутреннее потребление товаров с операцией Списание на расходы, указываю статью расходов с вариантом распределения На расходы будущих периодов. Движения документ делает только по регистрам Товары на складах и Свободные остатки. РБП не появляется и при закрытии месяца нет пункта Распределение расходов будущих периодов (пишет что не требуется). Подскажите, пожалуйста, в чем проблема.
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Здравствуйте. Решаю кейс №45. Релиз 11.1.10.86. Оформляю амортизацию первым способом. Сделал так – рис.0001, 0002. Формирую баланс (рис.0003) и отчет Доходы и Расходы (рис.0004). В результате итог у этих двух отчетов разный, а должен быть – одинаковый. Разница как раз из-за отражения Поступления прочих активов (24000 руб) во втором отчете (расшифровка на рис.0005). Если это у нас актив, то почему он попал в расходную часть и повлиял на итог? Так ведь не должно быть. Что я сделал не так?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
то же самое получается.
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Еще провел анализ. Итак, с самого начала, исходное состояние отчетов ДиР и УБ (рис.1 и 2). Прибыли и убытки совпадают. Далее провожу документ “Поступление услуг и прочих активов” (рис.3) со статьей расходов “Поступление ОС” (рис.4). Формирую отчеты. ДиР (рис.5) – здесь мы видим расход по статье “Поступление ОС” и, соответственно, уменьшение прибыли. И УБ (рис.6) – здесь нарушение баланса. Почему? Неверно составлен документ “Поступление услуг и прочих активов”? Пробую закрыть месяц. После закрытия отчет ДиР не меняется, а УБ нормализуется за счет увеличения кредиторской задолженности перед поставщиками (рис. 7). Вопрос – почему до Закрытия месяца не увеличилась кредиторка? Ведь документ был проведен и регистры “Расчеты с поставщиками” и “Расчеты с поставщиками по документам” сформированы (рис.8 и 9)…
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
С балансом понятно – он правильно формируется ПОСЛЕ закрытия месяца – это я уже понял. Если вы заметили, я провел закрытие месяца и баланс в итоге не нарушен. НО изначально вопрос был другой – почему ошибка в отчете ДиР – он нарушен, и его результат не совпадает с результатом в правильно-сформированном балансе. Формулирую вопрос по-другому – почему в отчете ДиР Статья “Поступление ОС” фигурирует в прочих расходах? (это как раз она искажает прибыль в этом отчете). Я ведь провел документ Движение прочих активов и пассивов и “увеличил актив (Основные средства) за счет расходов (поступление ОС). И после этого закрыл месяц. А статья “Поступление ОС” осталась в прочих расходах отчета ДиР (смотрите предпоследний пост с четырьмя скринами). Так ведь не должно быть, согласны с этим?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Похоже, я разобрался в чем дело. Насколько я понял из анализа, отчет ДиР это не есть отчет о прибылях и убытках. А “прилип” я к отчету ДиР по вашему совету в ответе на мой вопрос в разделе “56 Responses to Тема №31. Анализ финансового результата”. Там на мой вопрос: “Не нашел нигде в релизе 11.1.9.66 отчет о прибылях и убытках…” вы ответили: “Если я Вас верно понял, то Вам нужен отчет «Доходы и расходы».” Под отчет о прибылях и убытках как раз подходит отчет “Финансовый результат”. Вот в нем значение “Прибыль/убыток” совпадает со значением “Прибыли и убытки” в балансе. А отчет ДиР – это, видимо, для справки, и нужно понимать, что “Итог” в нем это не “Прибыль/убыток”. … Хотя итогом по идее и должна быть Прибыль (или убыток)… а иначе, чего это “итог”?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый вечер скачала задачу с сайта для подготовки.В это задача получены услуги по охране труда, например для организации Опт яр услуга составляет 10 000р. Распределение продаж на направления деятельности «Обеспечение продаж», «Продажи» выполняется в соотношении 20%/80%. Чтобы решить эту задачу, нужно оформить документ поступление прочих товаров и услуг, указываю в статье расходов распределение пропорционально коэффициентам. Потом делаю закрытие месяца.
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Что-то я запутался совершенно относительно реализации первого способа в релизе 11.1.9. Прошу меня поправить: 1. Закупаем будущее ОС документом Поступление услуг и прочих активов: создаем новую статью расходов с вариантом распределения На прочие активы. В результате сумма ОС в балансе у нас попадает на Расходы текущего периода. 2. “Вводим в эксплуатацию ОС” документом Движение прочих активов и пассивов: Выполняется увеличение активов за счет активов. В нашем случае Статья актива (Приход) – ОС, в актив, аналитика – Номенклатура. Статья активов (Расход) – Расходы текущего периода, без аналитики. В результате вся сумма закупленного ОС осядет в активе баланса на Статье ОС с аналитикой Номенклатура (н-р, компьютер и/н 1234567) 3. Теперь ежемесячно “начисляем амортизацию” за счет прибыли документом Движение прочих активов и пассивов: Выполняем увеличение пассивов за счет пассивов. В нашем случае Статья пассива (Приход) – Амортизация ОС, в пассив, аналитика – Номенклатура. Статья пассивов (Расход) – Прибыли и убытки, без аналитики.
Я правильно понял логику?
… (текст комментария доступен только участникам Мастер-группы)
Добрый день! Я думаю, что можно немного дополнить предложенное выше решение. Поскольку в балансе ОС обычно отражаются по остаточной стоимости, то можно начислять амортизацию ОС не напрямую за счет прибыли (что не уменьшит пассив), а сначала использовать документ “Прочие доходы и расходы”, как в примере, по статье пассивов Амортизация, для начисления амортизации. А потом с помощью Движения прочих активов и пассивов сделать уменьшение активов (статьи ОС) за счет статьи пассивов Амортизация. В результате амортизации в балансе не будет, а ОС отразятся по остаточной стоимости. В то же время прибыль будет уменьшена на величину амортизации.
В редакции 11.1.9 в документе “Поступление услуг и прочих активов нет колонки “Статья активов и пассивов”, как показано в видео-уроке (при включении соответствующей опции, в том числе). В справке написано, что для поступления основных средств следует указать статью с вариантом распределения “Прочие активы”, соответственно, в качестве аналитики указываются также “прочие активы”, а не номенклатура. При этом в баланс расходы по закупке попадают в строку “Расходы текущего периода”, а не в активы. Это верно, или я оформляю какие-то документы не так?
Если следовать этой логике, то при формировании амортизации какую следует выбирать статью расходов?
При поступлении создал прочий актив и пассив. В документе “Прочие расходы” выбрал статью расходов со способом распределения на прочие активы, и окно выбора справочника Прочие активы и пассивы, пустое. Видимо, элементы справочника создаются в подчинении статьям. Проведение данного документа увеличивает “Расходы текущего периода” в балансе.
Опишите, пожалуйста, новый документооборот по учету ОС, и как проверить по балансу.