Глава 6. Группа показателей оценки ликвидности

6.1. Группа показателей оценки ликвидности включает показатели ликвидности активов, ликвидности и структуры обязательств, общей ликвидности банка, риска на крупных кредиторов и вкладчиков.

Указанием Банка России от 10 июля 2007 г. N 1861-У в пункт 6.2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2008 г.

6.2. Показатели ликвидности активов состоят из показателя соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств, показателя мгновенной ликвидности и показателя текущей ликвидности.

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.2.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

6.2.1. Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств (ПЛ1) определяется как процентное отношение высоколиквидных активов к привлеченным средствам и рассчитывается по следующей формуле:

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.2.2 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

6.2.2. Показатель мгновенной ликвидности (ПЛ2) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н2 "Норматив мгновенной ликвидности банка" в соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И.

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.2.3 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

6.2.3. Показатель текущей ликвидности (ПЛ3) определяется в порядке, установленном для расчета обязательного норматива Н3 "Норматив текущей ликвидности банка" в соответствии с Инструкцией Банка России N 139-И.

Указанием Банка России от 10 июля 2007 г. N 1861-У в пункт 6.3 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2008 г.

6.3. Показатели ликвидности и структуры обязательств состоят из показателя структуры привлеченных средств, показателя зависимости от межбанковского рынка, показателя риска собственных вексельных обязательств и показателя небанковских ссуд.

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в подпункт 6.3.1 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

6.3.1. Показатель структуры привлеченных средств (ПЛ4) определяется как процентное отношение обязательств до востребования и привлеченных средств и рассчитывается по следующей формуле:

Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.3.2 внесены изменения

6.3.2 Показатель зависимости от межбанковского рынка (ПЛ5) определяется как процентное отношение разницы привлеченных и размещенных межбанковских кредитов (депозитов) и привлеченных средств и рассчитывается по следующей формуле:

Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.3.3 внесены изменения

6.3.3. Показатель риска собственных вексельных обязательств (ПЛ6) определяется как процентное отношение суммы выпущенных банком векселей и банковских акцептов к собственным средствам (капиталу) и рассчитывается по следующей формуле:

6.3.4. Показатель небанковских ссуд (ПЛ7) определяется как процентное отношение ссуд, предоставленных клиентам - некредитным организациям, и остатков средств на счетах клиентов - некредитных организаций и рассчитывается по следующей формуле:

Указанием Банка России от 18 февраля 2005 г. N 1552-У пункт 6.4 изложен в новой редакции

6.4. Показатели общей ликвидности банка состоят из показателя усреднения обязательных резервов и показателя обязательных резервов.

Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.4.1 внесены изменения

6.4.1. Показатель усреднения обязательных резервов (ПЛ8) характеризует отсутствие (наличие) у банка факта невыполнения обязанности по усреднению обязательных резервов в соответствии с Положением Банка России от 7 августа 2009 года N 342-П "Об обязательных резервах кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 15 сентября 2009 года N 14775, 11 декабря 2009 года N 15557, 30 сентября 2011 года N 21956 ("Вестник Банка России" от 21 сентября 2009 года N 55, от 18 декабря 2009 года N 73, от 12 октября 2011 года N 56). Оценивается за месяц, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитываются показатели финансовой устойчивости.

В случае неиспользования банком в анализируемом периоде усреднения обязательных резервов, показателю ПЛ8 присваивается балл 1.

Указанием Банка России от 21 марта 2012 г. N 2793-У в подпункт 6.4.2 внесены изменения

6.4.2. Показатель обязательных резервов (ПЛ9) характеризует отсутствие (наличие) у банка фактов неуплаченного недовзноса в обязательные резервы. Оценивается в календарных днях длительности неуплаты за месяц, предшествующий отчетной дате, на которую рассчитывались показатели финансовой устойчивости.

Указанием Банка России от 25 октября 2013 г. N 3091-У в пункт 6.5 внесены изменения, вступающие в силу с 1 января 2014 г.

6.5. Показатель риска на крупных кредиторов и вкладчиков (ПЛ10) определяется как процентное отношение суммы обязательств банка по кредиторам и вкладчикам, доля которых в совокупной величине всех обязательств банка составляет 10 и более процентов, к ликвидным активам и рассчитывается по следующей формуле:

6.6. Обобщающий результат по группе показателей оценки ликвидности (РГЛ) представляет собой среднее взвешенное значение коэффициентов, определенных в соответствии с пунктами 6.2 - 6.5 настоящей главы, и рассчитывается по следующей формуле:

Балльная и весовая оценки показателей группы показателей оценки ликвидности приведены в приложении 7 к настоящему Указанию.

6.7. Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки ликвидности признается удовлетворительной в случае, если значение РГЛ меньше либо равно 2,3 балла.